Izračun kamate - brzo i bez problema!

Ruska centralna banka je 12. oktobra 2011. godine objavila uredbu o gotovinskim transakcijama, prema kojoj od 2012. godine od privrednih subjekata bilo kojeg organizacionog i pravnog oblika zahtijeva se nezavisno izračunavanje limita kase. I ako bi se ranije u ovoj stvari firma mogla u potpunosti oslanjati na Centralnu banku, sada će biti neophodno izvršiti svoje snage i odlučiti o tome samostalno. Ovo se odnosi na pojedinačne preduzetnike, koji sada moraju voditi evidenciju svih gotovinskih transakcija, obraćajući pažnju na postojeća ograničenja u ravnoteži gotovine. Međutim, nemojte se žuriti da budete uznemireni i nervozni, izračunate granice kase i posmatrate novčanu disciplinu - to nije tako teško!

Granica blagajne je iznos gotovine koji se može legalno uskladištiti u blagajnu preduzeća, a ne predati banku. Glavni zadatak bilo kojeg preduzeća je samo odabrati optimalnu granicu za sebe, a zatim na vrijeme da predate višak gotovine. Prema zakonu, ne postoje stroga pravila kako izračunati stanje gotovine, tako da možete izabrati bilo koji period za koji su sredstva primljena. Najčešće, kako bi izbegli nepotrebnu glavobolju sa nedostatkom ili viškom novca, pokušajte da uspostavite visok indeks gotovine. Treba napomenuti da gotovina koja prelazi granicu mora biti deponovana kod banke najmanje jednom nedeljno. Izuzeci se izvode samo u udaljenim regionima Rusije, u kojima nema ni jedne banke. Za njih je vremenski period 14 radnih dana.

Algoritam za izračunavanje gotovine

1. Izabrali smo vremenski period za koji ćemo, u stvari, izračunati tokove gotovine. Prema zakonu, ne može biti više od 92 radna dana.

2. Obračun gotovine se vrši prema osnovnoj formuli:

"Limit kase" = "gotovinski prihod" / "broj dana u obračunskom periodu" * "broj dana između podizanja gotovine".

3. Pridržavamo se gotovinske discipline i sve će biti u redu!

Hajde da razmotrimo primer izračunavanja limita novčanica

1. U prvom slučaju, preduzeće ima prihod. Pretpostavimo da Gift LLC prodaje sve originalne poklone za sve prilike. Ako su tokom izveštajnog perioda izabrali treći kvartal 2011. godine za 71 dan, prihod u koji je iznosio 500.000 rubalja, a prodavnica daje novac svakog petka, a prema formuli: LC = 500.000 / 71 * 5 = 35 211 rubalja.

2. Ali šta ako preduzeće nema novčane prihode? U ovom slučaju, umjesto broja dana između predaje, formula koristi broj radnih dana koji prelaze između poziva u banku da primaju gotovinu. Na primjer, LLC "Ruralno mleko" se bavi otkupom mliječnih proizvoda od poljoprivrednika i ruralnih stanovnika. Recimo da je rukovodstvo kompanije odlučilo da preuzme u oktobru 2012. godine, kada su kupovine bile najintenzivnije. Neka blagajnik primi gotovinu jednom na 3 dana, au oktobru je bilo 20 radnih dana. Zatim, ako je zarada OOO Rural Milk iznosila 300.000 rubalja za ovaj period, izračunavanje gotovine će izgledati ovako: LC = 300.000 / 20 * 3 = 60.000 rubalja.