Odlične karakteristike, karakteristike, organizacija finansiranja ruskih kreditnih institucija

Kreditna sfera monetarnih odnosa ima karakteristične karakteristike prirode funkcionisanja. Predmet transakcije je pravo korištenja sredstava. Jednostavno, u određenom vremenskom periodu se menja vlasnik vlasnika. Stoga, organizacija finansija kreditnih institucija ima svoje karakteristike.

Dvojnost

Finansiranje kreditnih institucija, s jedne strane, koristi se za stvaranje profita, a sa druge strane je makroekonomski značaj. Aktivnosti takvih institucija su povezane sa cirkulacijom sredstava u privredi, osiguravajući stabilnost poslovnih subjekata. Ova dualnost generiše neke karakteristike finansiranja za kreditne institucije.

Pravni osnov

Finansije ruskih kreditnih institucija formiraju se na osnovu Federalnog zakona "O bankama i bankarskoj aktivnosti". Kreditna institucija je pravno lice koje, za dobit, obavlja više poslova pod licencom Centralne banke. Oblik vlasništva nad organizacijom može biti bilo koji.

Zakon predviđa stvaranje dvije vrste organizacija: banaka i nebankarskih institucija. Banka ima ekskluzivno pravo da privuče depozite od javnog i pravnog lica, plasira sredstva po osnovu plaćanja i otplate, vodi račune, izvršava transakcije u prodaji i kupovini Centralne banke itd. Nebankarska organizacija ima pravo da izvrši samo dio ovih poslova.

Državna regulativa

Zakon propisuje minimalni iznos odobrenog kapitala banke na dan podnošenja prijave za registraciju. To je 300 miliona rubalja. Banka Rusije takođe reguliše maksimalni iznos bezgotovinskih depozita i listu imovine koja se može doprinijeti odobrenom kapitalu. Posebno se kapital banke ne može formirati na račun kredita drugih institucija. Sastav akcionara treba da ostane nepromenjen tokom prve tri godine poslovanja. Takođe, Centralna banka je razvila niz standarda koji su obavezujući za sve učesnike na tržištu. Oni regulišu minimalni iznos sopstvenih sredstava, nivo solventnosti i likvidnosti.

Raspoređivanje resursa

Finansije finansijske institucije uključene su u redistribuciju resursa na makro i mikro nivou. Banke privlače sredstva od pojedinaca i poslovnih subjekata, a zatim ih koriste za obavljanje transakcija na finansijskom tržištu.

Formiranje rezervi

Banke zadržavaju sredstva pravnih lica i države. U kriznim situacijama čak i finansijski sistem može patiti. Stoga, banke formiraju rezerve za kredite, pod kolateralom u poslovanju sa Centralnom bankom, prenesene na regulator.

Atributi finansija kreditnih institucija

• Slobodno raspolaganje sredstvima u okviru zakonodavstva.
• Hitnost i otplata - sredstva se obezbeđuju za privremenu upotrebu u određenom vremenskom periodu.
• Plaćajte - za korišćenje kapitala morate plaćati kamatu.
• Rizičnost - poželjnije operacije su one sa minimalnim nivoom rizika koji mogu donijeti rezultate na dugi rok.
• Obavezno poštovanje razvijenih standarda koji regulišu stabilnost kreditnih institucija.

S obzirom na karakteristične karakteristike finansiranja kreditnih institucija, monetarni odnosi mogu se podijeliti u dvije grupe. Prvi se odnosi na poslovanje komercijalnih organizacija (pružanje bankarskih usluga), a drugo na specifičnost sistema u celini. Banke drže novac, deluju kao posrednici između države i stanovništva, a takođe učestvuju na tržištu vrijednosnih papira.

Organizacija sistema

U Rusiji postoji dvostepeni bankarski sistem. Finansiranje kreditnih institucija je decentralizovano. To je zbog prirode tržišnih odnosa. Sloboda preduzetništva omogućava raspodelu sredstava kroz kreditne institucije. A taj proces treba da bude pod kontrolom, jer banke ne koriste samo svoje, već i privlače sredstva, uključujući i vlasti. Centralne banke svih zemalja svijeta mogu se smatrati posrednicima između države i ekonomije. One kombinuju funkcije kreditnih organizacija i vladinih odeljenja.

Principi Banke Rusije

Pravni status Centralne banke propisan je Ustavom i saveznim istim imenom. Na ustavnom nivou, glavni zadatak regulatora je osigurati stabilnost nacionalne valute. Savezni zakon propisuje da su aktivnosti regulatora nekomercijalne, jer ostvarivanje profita nije krajnji cilj.

Ovlašćenja regulatora takođe spadaju u dve grupe. Prvi se odnosi na vršenje javnih funkcija (regulisanje monetarne politike), a drugo na implementaciju bankarskog poslovanja. Prvi je besplatan, a drugi - po određenoj tarifi.

Kapital i sva imovina Banke Rusije su dio savezne imovine, ali se sama organizacija smatra zakonito i finansijski nezavisno. Prvi uslov je neophodan za upravljanje monetarnom politikom. Finansijska nezavisnost se sastoji u činjenici da Banka Rusije nije odgovorna za obaveze države i samostalno finansira sve svoje poslove.

Nakon odobravanja godišnjih računa, polovina dobitka banke se prenosi u savezni budžet. Preostali dio se usmerava na formiranje rezervi i fondova. Oporezivanje transakcija vrši se u skladu sa poreskim zakonikom, izuzev onih koji se odnose na državnu regulativu.

Organizacija finansija kreditnih institucija

Prelazak na tržišnu ekonomiju promenio je kapitalnu strukturu finansijskih institucija. Danas je glavni izvor formiranja sredstava akcijski kapital privučen sa finansijskog tržišta. U upravno-komandnoj ekonomiji, kapital banaka je formiran na račun državnih resursa. S vremenom, opseg ponuđenih proizvoda se proširio. Banke su počele da primaju prihode od RZB-a, od poslovanja sa metalima, valutama, lizingom, faktoringa, forfeting transakcija.

Organizacija finansija kreditnih organizacija se sastoji u privlačenju privremeno raspoloživih sredstava i istovremeno zadovoljavanju potreba za resursima stanovništva i poslovnih subjekata. Stoga se u strukturi resursa banaka može identifikovati:

• Sopstvena sredstva: odobreni kapital, rezerve, posebni fondovi i profit;
• Obaveze su sredstva prikupljena od pasivnih operacija (depoziti klijenata) za aktivno poslovanje (pozajmljivanje).

Dobit banke

Veličina resursa organizacije utiče na količinu operacija. Sa prelaskom na tržišnu ekonomiju, kvalitet kapitala se promenio. Organizacija finansija kreditnih institucija je takva da profit sada nije samo krajnji cilj, već i važan socijalni pokazatelj. Njegova dostupnost i veličina odnose se na interese različitih grupa potrošača:

• Za akcionare, profit je glavni indikator profitabilnosti;
• Za zaposlene organizacije - prilika da dobijete nagradu za kvalitetan rad;
• Za zajmoprimce, rast profita znači proširenje baze resursa i mogućnost dobijanja kredita po povoljnijim uslovima.

Dobit banke se računa kao razlika između prihoda od poslovanja i troškova njihove primene, sadržaja uređaja za upravljanje. Prihodi uključuju, posebno, kamatu na kredite, plaćanje RKO-a, prihode od transakcija sa Centralnom bankom, valutom, plemenitim metalima, garancijama, upravljanje povjerenjem, lizing, konsultantske usluge itd.

Troškovi uključuju troškove plaćanja poreza u budžet, kamate na privlačne depozite, provizije za međubankarske kredite, plaćanje dopisnih usluga, troškove transakcija sa hartijama od vrijednosti, valutama, plemenitim metalima, formiranje rezervi, održavanje uređaja za upravljanje.

Menadžment

U finansijskim institucijama postoje dva oblika korišćenja resursa. Ciljano finansiranje (finansiranje) omogućava akcionarima da vrše kontrolu nad kretanjem sredstava. Zbog ne-resursnih resursa banke mogu proširiti mrežu filijala, dobiti OS, stimulisati zaposlene, angažovati u dobrotvorne svrhe.

Povećanje obima resursa bilo koje komercijalne organizacije postiže se povećanjem prihoda od prodaje i smanjenjem troškova. Ovaj princip se ne primjenjuje na banke čija je glavna djelatnost emisija i otplata kredita. Obim njegovog profita zavisi od veličine predviđenih sredstava i kamatne stope na njih. Prema tome, glavni rad u upravljanju finansijskim sredstvima je povećanje visine sopstvenih sredstava.

Najjednostavniji način za ovaj cilj je povećanje iznosa statutarnog fonda. Proširenje kapitala će povećati limit kredita po zajmoprimcu i fokusirati se na dugoročne investicije.